LDG siêu phẩm 2016...LDG hành trình trở thành Super Bluechip...LDG target 5x

Các bác cãi nhau với bác Tuấn phải tỉnh táo kẻo bị tung hoả mù. Em sau một hồi vật lộn phải định hướng lại thế này :
LDG thời điểm này nhìn tổng thể có ba mặt cần quan tâm:

1. LDG liệu có gặp phốt như TTF về hàng tồn kho không ??? Khẳng định chắc nịch là KHÔNG và KHÔNG? Vì sao vậy, tồn kho cao thế cơ mà, kiểu gì chả hao hụt ít nhiều ??
Thực sự là LDG có tiền đầu tư nằm trong tồn kho rất thấp và cách hạch toán chỉ rõ: Phần giá trị tồn khi ghi nhận là bao gồm phần chi phí phải trả dự tính cho toàn bộ dự án ( xây đường, nộp tiền thuế, làm cống, thi công đường điện..). Đọc báo cáo 2014 thuyết minh phần Chi phí phải trả cho Viva là hiểu. do đây là chi phí thực tế chưa trả nên giá trị tiền trong tồn kho thực = tổng tồn kho - chi phí phải trả. (tính ra Viva chỉ tồn kho thực chi là 90 tỷ và hơn 100 tỷ, nhưng tạo dóanh thu bán đất năm liền kề tiếp theo khá tốt- kiểu cuốn chiếu ). Đồng thời do chi phí này là chi phí ước đoán và được hạch toán như một nguồn tài trợ khi xếp vào hạng mục NGUỒN VỐN cho nên bắt buộc phải ghi tăng bên Tài sản trong Hàng Tồn Kho đối ứng. mục đích :
- Làm rõ luôn cho NDT thấy tổng chi phí cần rót vào dự án và sẽ tạo ra tổng lượng hàng có giá trị ghi sổ là bao nhiêu ( tồn kho). Khi DN bán được bao nhiêu hàng thì mức độ sụt giảm chi phí trả trước sẽ tương ứng với phần được đưa vào giá vốn và giảm tồn kho tương ứng.
- Gần như cố định luôn định mức giá vốn theo pp trung bình tổng chi phí ước đoán. Giá bán giai đoạn đầu có thể thấp (thậm chí hoà vốn như L14 bán Minh phương lúc đầu) , nhưng do phân bổ chi phí đều nên biên lợi nhuận giai đoạn sau có thể tăng cao hơn.
- Làm tăng tổng tài sản nhưng không phải tổng tài sản thực đang luân chuyển .Ông nào làm tư vấn cho LDG là hơi ngu đoạn này vì tăng tổng tài sản làm cho các chỉ số hiệu quả sử dụng tài sản bị thấp nghiêm trọng, bị đánh giá thấp trong mắt Bank ).
- Ngoài ra có hơi hướng "lùa gà" nếu gà đọc nhanh phi tiền ẩu giai đoạn mới chào sàn: DN công bố tỷ suất LN của Viva 30-40% j j đó gà lấy nhân ngay với tổng tồn kho hơn 640 tỷ Viva ra luôn chắc mẩm gần 200 tỏi....Múc luôn giá 14-16. hay em gì Hoada múc OTC 16 mà còn tranh mua vì lúc đó boọk tồn kho tận 1.300 tỷ .
Nhưng ngược lại nếu chiên Za nào soi kỹ lại bảo : bỏ mẹ , hơn 640 tỏi tồn kho Viva rồi mà bọn BSC đi gặp lại bảo cần nộp thuế với làm hạ tầng thêm 300-400 tỷ nữa tính ra là 1000 tỷ thì lỗ ah ??? ( hay như bác gì hum nọ đòi check hiện trạng Viva bảo sao tồn hơn 600 tỷ mà còn có 1500 lô thì giá vốn cao hơn giá bán ???> Hoảng !!! . Thực tế số cần đầu tư thêm được Ổng Kỳ Đà nhét cả vào đây rồi ...
TẠm kết luận: Hai năm vừa qua cty mẹ LDG mỗi năm ném 90 tỷ với hơn 100 tỷ ( ko nhớ rõ vì đã trừ qua loa) vào The Viva so với hạ tầng Thực và doanh thu bán thì là hợp lý, xác suất có phốt là quá thấp.

2. LDG có khó khăn về dòng tiền ?
Đúng là LDG có khó khăn về dòng tiền vì :
- Cty mẹ là đơn vị làm Grandworld và đang ở giai đoạn đầu cần vốn. Nhưng tiền công ty mẹ nằm ở đâu để chuânt bị cho grandword ?
(1) Tiền công ty mẹ chủ yếu nằm ở việc rót vốn vào các cty con (tổng gần 400 tỷ) . các cty con này đều làDN nắm giữ BDS chứ không phải DN thương mại hay sản xuất mà liên tục quay vòng tiền. Do đó cty mẹ thu về từ công ty con là cổ tức/ lãi được chía. kết quả đã có 44 tỷ Từ Du lịch Giang Điền do 2015 đơn vị này lãi hơn 50 tỷ.
(2) Tiền cty mẹ đầu tư vào chi phí xây dựng cơ bản dở dang của Grandworld (231 tỷ) 2 dự án khác ( mỗi cái đâu 65tỷ).
(3) Tiền cty mẹ rót vào dự án Viva ( rót ròng hiện cỡ 130 tỷ) .. Mục đích :Viva bán tạo tièn nhanh, thự tế đã cho thấy cứ bán 200 nền một đã đem về hơn 80 tỷ trong 1 đợt, Hai năm đã bán vèo vèo hơn 1.600 nnền... so với mức đầu tư thì thu hồi nhanh và hiệu quả, lại cho phép rót ít một ...
.....

DN vài chục tỷ tiền thuế còn đíu có tiền trả. Đừng mơ mộng hoang đường dự án vài nghìn tỷ
L14 vốn có vài chục tỷ, bé bằng 1/15 LDG =750 tỷ, mà 60 tỷ nợ NH+18 tỷ thuế trả cái xoẹt, tiềm lục thực sự LDG còn éo đú nổi

3. LDG sẽ in giấy lấy tiền làm Grandworld?
Thời điểm này thì có mà điên ? in thêm thì ai mua ? nTd không mua vì giá dưới 10, lãnh đạo đang cần tiền cũng không thể ghi sổ nợ được. in thêm chỉ làm tăng số cần trả mà ko có tiền thực thì vẫn không làm được Grandworld.
Vậy giả thiết là bán lại cổ của LD trên sàn ? có thể lắm nhưng việc này phải bắt đầu từ khi mới niêm yết . Sau khi a KP bán thoả thuận 8.3 mà dùng số cổ này để bán tiếp quanh 8-10 thì e là không được bao nhiêu thì đã lộ bài. bán hết một nửa số cổ cho phép mới thu về được 93 tỷ trong khi để lùa gà vẽ ra miếng bánh LDG eps 2.5k mất bố 92 tỷ tiền thuế như a vitamin nói . vậy ngu quá ?????
Vậy đến vùng giá này mà các bạn sợ lDG tuồn giấy ra bán tiếp thì các bạn nghĩ a KP ngốc vậy hả ? bán về 6 thì cả cái chuỗi ft LDG chỉ bán nổi 50% số cổ tức thu về = 200 tỷ , nhưng mất toi cả dự án Grandworld thì các bạn có làm không?.
Ông Vitamin9d thì bảo là bán ngay vì ông ý bảo Grandworld giống cát bà !,,

bác nói chuẩn đấy. mình cũng đánh giá như vậy đối với LDG. hôm truóc mình nói rồi hàng tồn ở viva 635 tỷ không phải chỉ cho số hàng đã bán mà 2015 cty mới hạch toán có 800 nền của dự án này, khi nào thu tiền của khách sẽ hạch toán doanh thu - giá vốn thực sử dụng.

--- Gộp bài viết, Aug 8, 2016, Bài cũ: Aug 8, 2016 ---

tìm hiểu kỹ sẽ thấy LDG mua DU LỊCH GIANG ĐIỀN VÀ SUỐI MƠ là quá rẻ, thực tế 2 cty con này của ông phùng đầu tư từ 2001 . như du lịch giang điền năm 2001 ông PHÙNG đã đầu tư 110 tỷ giai đoạn 1 của dự án, sau này mở rộng thêm rất nhiều,

Chị làm kế toán sao cứ cổ tình không hiểu thuế VAT+ Thuế thu nhập chậm gần 2 năm thì DN còn làm ăn đíu gì??? Liệu tin nổi thằng ko có vài chục tỷ nộp thuế làm nổi dự án 5000-10,000 tỷ bánh vẽ ko ??

Anh Tuấn ơi, anh nên đọc kỹ phân tích trên đã được em duyệt (mọi uẩn khúc đều nằm trong đó), do DN ghi nhận chi phí phải trả dự tính cho toàn bộ dự án (đồng thời phải ghi tăng phần bên tài sản tương ứng) nên Thuế phải trả ở đây cũng là tổng số tiền DN dự tính phải trả chứ ko phải Nợ thuế. Thực nợ thuế đã có 1 bạn trên này tra ở Cục thuế Đồng Nai rồi, cỡ >20 tỷ. Vào link này xem danh sách các DN nợ thuế của Tỉnh Đồng Nai:
http://dongnai.gdt.gov.vn/wps/porta...4x20XdjofCIswOA!!/dz/d5/L2dBISEvZ0FBIS9nQSEh/

Đúng là LDG đang gặp khó khăn ở Grand World nhưng chủ yếu là yếu tố khách quan (vướng quy hoạch) nên phải lùi thời điểm bán hàng dự án và trả lại tiền cọc cho khách hàng (xem mục KH trả tiền trước dài hạn giảm). Anh Phùng hơi đen nên tiến độ dự án bị lùi lại, nếu ko giờ này nhận cỡ 200-300 tỷ tiền cọc của KH ở PQ thì bảng CĐTS sẽ khác nhiều.

Em đã trực tiếp ra dự án GW ở PQ, có quay clip về triển khai dự án. Hiện đã xong cơ bản CSHT và sắp cất nóc hơn 20 căn biệt thự. Tuy nhiên, để LDG có thể bứt phá được có lẽ phải chờ sau khi DN giải quyết xong vướng quy hoạch trong Q3 này và khởi động được khu Condotel, lúc đó sẽ khác nhiều. Còn giờ anh em chịu khó chờ đợi thêm thời gian nữa, nghe đâu T8 này LDG sẽ ra mắt mở bán tại HN, anh em nào rảnh qua gặp gỡ giao lưu nhé

Trên bảng có đầy đủ thuế phải nộp trong từng kì, có kì từ quý 1/2015 chưa trả nổi nhé

7 đợt này dìm LDG hơi thô đấy, nói trên quan điểm khách quan thì mọi người mới tôn trọng. cũng như trước 7 dìm SLS của mình mà cãi nhau mấy hôm liền, ai cũng có lúc đúng lúc sai nên không nên tự tin thái quá

thì phản biện đi, tại sao LDG nợ thuế tù quý 1/2015, doanh nghiệp nghìn tỷ mà có mấy tỷ cũng đíu trả nổiL14 hàng chúng mày hô lởm bơm thổi vốn chỉ 30 tỷ mà 18 tỷ thuế + 60 tỷ NH trả cái xoẹt1 cục hết luôn. Còn LDG thì trả 3 tỷ một rồi nợ hàng năm

Vừa đọc lại, hôm qua bạn @leesokchou đã có bài viết phân tích khá chi tiết về việc LDG nợ thuế hay không. Đề nghị mọi người đọc lại cho kỹ.
http://f319.com/threads/ldg-sieu-pham-2016-ldg-hanh-trinh-tro-thanh-super-bluechip-ldg-target-5x.804069/page-246

Quote: "Chậm nộp thuế của LDG là có thật và có bị bêu tên lên Cục Thuế Đồng Nai ngày 15/7/2016.
(chậm nộp là do đến ngày 28/7/2016 mới ra BCTC - LDG đã cũng đã có văn bản gửi UBCK xin gia hạn nộp BCTC quý II/2016).
Nhưng thực nợ là 23,9 tỷ đồng".
Còn các chi tiết về việc nợ thuế của các DN ntn thì vào Website của Cục thuế Đồng Nai theo đường link sau:
http://dongnai.gdt.gov.vn/wps/porta...4x20XdjofCIswOA!!/dz/d5/L2dBISEvZ0FBIS9nQSEh/